Crónica
El Banco de España publica los tipos de referencia para calcular la compensación por riesgo de interés en préstamos hipotecarios y el diferencial para cancelaciones anticipadas. Los índices aplican para abril de 2026 según la Circular 5/2012.
El Banco de España ha establecido los tipos de referencia oficiales para el cálculo de compensaciones por riesgo de tipo de interés en préstamos hipotecarios. La resolución, firmada por el Director General de Operaciones, Mercados y Sistemas de Pago Juan Ayuso Huertas, actualiza los valores aplicables para el mes de abril de 2026.
Los índices se calculan mediante Interest Rate Swap (IRS) Permuta de Intereses y cubren plazos desde dos hasta treinta años. Para plazos de dos años el tipo se establece en 2,760%, subiendo progresivamente hasta 3,256% para veinte años, con una ligera bajada a 3,174% para el plazo de treinta años. Adicionalmente, se fija un tipo de 2,571% para permutas de intereses a un año.
Esta actualización mensual permite a entidades financieras y consumidores calcular con precisión los valores de mercado tanto para compensaciones por riesgo de interés como para diferenciales en cancelaciones anticipadas. La metodología sigue los parámetros establecidos en la Circular 5/2012 del Banco de España de 27 de junio, que define el marco técnico para estos cálculos.
A quién afecta
- Entidades financieras
- Titulares de hipotecas
Texto íntegro del BOE desplegar
Abril de 2026 centro_cursiva 1 Tipos de referencia centro_redonda A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios. parrafo_2 /Interest Rate Swap (IRS). Permuta de Intereses parrafo_2 B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente. parrafo_2 Madrid, 4 de mayo de 2026.–El Director General de Operaciones, Mercados y Sistemas de Pago, Juan Ayuso Huertas. parrafo_2 (1) La definición y la forma de cálculo de estos índices se recogen en la Circular del Banco de España 5/2012, de 27 de junio cita_con_pleca 25% 12% Plazos cabeza_tabla Porcentaje cabeza_tabla Dos años. cuerpo_tabla_izq 2,760 cuerpo_tabla_coma Tres años. cuerpo_tabla_izq 2,779 cuerpo_tabla_coma Cuatro años. cuerpo_tabla_izq 2,807 cuerpo_tabla_coma Cinco años. cuerpo_tabla_izq 2,842 cuerpo_tabla_coma Siete años. cuerpo_tabla_izq 2,926 cuerpo_tabla_coma Diez años. cuerpo_tabla_izq 3,058 cuerpo_tabla_coma Quince años. cuerpo_tabla_izq 3,219 cuerpo_tabla_coma Veinte años. cuerpo_tabla_izq 3,256 cuerpo_tabla_coma Treinta años. cuerpo_tabla_izq 3,174 cuerpo_tabla_coma tabla 88% 12% Plazos cabeza_tabla Porcentaje cabeza_tabla /Interest Rate Swap (IRS) Permuta de Interesesal plazo de un año. cuerpo_tabla_izq 2,571 cuerpo_tabla_coma tabla
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Redacción asistida por IA · revisión editorial humana · fuente: BOE/EUR-Lex
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